第一章 上市公司選擇性信息披露的規製/1 第一節 上市公司選擇性信息披露概述/1 一、上市公司選擇性信息披露的界定/1 二、上市公司選擇性信息披露的成因及危害/5 三、上市公司選擇性信息披露規製的爭議及法理基礎/10 第二節 美國《公平披露規則》研究/13 一、美國《公平披露規則》的立法背景/13 二、美國《公平披露規則》確立的主要製度/16 三、美國《公平披露規則》的影響及反思/21 第三節 我國上市公司選擇性信息披露規製現狀研究/30 一、我國目前規製上市公司選擇性披露行為的主要規則/33 二、我國上市公司選擇性信息披露的典型案例/36 三、我國《指引》與美國《公平披露規則》的比較/40 第四節 構建我國公平信息披露製度的建議/46 一、應當把握的原則/47 二、構建我國公平信息披露製度的具體建議/53第二章 場外金融衍生品市場監管法律製度比較研究/61 第一節 美國場外金融衍生品市場監管法律製度研究/63 一、美國法下的場外金融衍生品的監管機構及其基本監管職責/63 二、交易商的基本監管法律製度/69 三、最終用戶保護法律製度——適當性原則/72 四、本輪金融危機後的變化——《2009年場外金融衍生品市場法案》/74 五、小結——美國場外金融衍生品市場監管的基本特點及其可能的不足/75 第二節 英國場外金融衍生品市場監管法律製度研究/77 一、金融服務局(FSA)及其基本監管職責/77 二、場外金融衍生品市場監管的基本思路——基於“特定投資”的監管/79 三、交易商監管——批發市場體製及其基本要求/80 四、消費者保護製度——消費者的分類及適當性原則/85 五、本輪危機後的新變化——《2009年銀行法》及《改革金融市場》白皮 書/87 六、小結——英國場外金融衍生品市場監管的特點及其可能的不足/90 第三節 可能的藉鑒——有效場外金融衍生品市場監管的基本框 架/90 一、監管確定性——閤理的監管結構與明確的監管分工/90 二、外部舉措——有效的信息披露製度和市場準入規則/93 三、內部舉措——良好的內部風險控製措施/94 四、必要的最終用戶保護措施/95 第四節 構建中國的場外金融衍生品市場監管法律製度/95 一、中國場外金融衍生品市場監管法律製度的現狀及其缺陷/95 二、構建我國場外金融衍生品市場監管法律製度的具體設想/109第三章 我國融資融券交易的法律分析/129 第一節 金融危機與融資融券交易/129 一、融資融券交易概述/129 二、金融危機與我國融資融券交易業務的推行/138 第二節 我國融資融券交易的法律關係界定/144 一、現行規範性法律文件對融資融券交易法律關係的規定/145 二、我國融資融券交易的信托關係分析/147 三、我國融資融券交易法律關係的界定/149 第三節 我國融資融券擔保製度的法律分析/150 一、成熟市場國傢和地區融資融券業務的擔保製度/151 二、我國融資融券交易擔保製度的特徵/155 三、我國融資融券擔保製度的構造與分析/157 四、小結/166 第四節 我國融資融券交易風險控製的法律分析/167 一、強製平倉——融資融券交易風險控製的內控核心/168 二、監管製度——融資融券交易風險管理的外部保障/177 第五節 結論/183第四章 私募股權基金組織形式的立法選擇/187 第一節 私募股權基金組織形式的概述/189 一、私募股權基金的概念/189 二、私募股權基金組織形式的概述/192 第二節 私募股權基金組織形式的比較分析/201 一、比較所需考量的因素/201 二、私募股權基金組織形式的比較/203 第三節 各國(地區)私募股權基金組織形式考察/21o 一、美國私募股權基金的組織形式/210 二、英國私募股權基金的組織形式/216 三、日本私募股權基金的組織形式/218 四、我國颱灣地區私募股權基金的組織形式/220 第四節 我國私募股權基金組織形式的立法選擇/221 一、我國私募股權基金組織形式的實踐以公司製為主/222 二、現階段推行有限閤夥製存在的問題/224 三、采用公司製的可行性分析/230 四、我國私募股權基金組織形式的選擇/232第五章 我國非上市公眾公司法律製度研究/235 第一節 非上市公眾公司的概念分析與製度基礎/235 第二節 成為非上市公眾公司的路徑/242 一、麵嚮不特定對象公開發行/243 二、嚮特定對象發行證券導緻公司股東超過200人/244 三、因其他原因導緻公司股東人數超過200人/248 四、上市公司退市後成為非上市公眾公司/248 第三節 非上市公眾公司再融資製度/250 第四節 非上市公眾公司的股份轉讓與股權托管/254 一、股份轉讓交易的場所/254 二、掛牌標準/258 三、投資者資格/259 四、交易機製/260 五、非上市公眾公司的股權托管/261 第五節 非上市公眾公司的持續信息披露/263 第六節 非上市公眾公司的退齣機製/267 一、非上市公眾公司“退迴”非公眾公司/267 二、非上市公眾公司“進為”上市公眾公司/268第六章 注冊會計師對第三人民事責任研究——兼評法釋[2007]12號司法解釋/271 第一節 注冊會計師對第三人民事責任概述/271 一、注冊會計師對第三人民事責任的概念及特徵/271 二、注冊會計師嚮第三人承擔民事責任的理論根據/276 三、注冊會計師對第三人民事責任製度的國外立法評析/280 四、研究注冊會計師對第三人民事責任的重要意義/283 第二節 注冊會計師對第三人民事責任的構成要件/285 第三節 我國注冊會計師對第三人民事責任的相關立法及立法思路的改進/290 一、法釋[2007]12號齣颱前我國相關立法的評析/291 二、法釋[2007]12號在立法思路上的改進/295 第四節 法釋[2007]12號在具體製度設計上的不足與完善/300 一、注冊會計師民事責任外部分配製度的不足與完善/300 二、注冊會計師民事責任內部承擔製度的不足與完善/307 三、第三人作為請求權主體的界定標準的不足與完善/312參考文獻/319
· · · · · · (收起)