Social Security, Medicare & Government Pensions pdf epub mobi txt 电子书 下载 2026

简体网页||繁体网页

☆☆☆☆☆

出版者:NOLO

作者:Joseph Matthews Attorney

出品人:

页数:482

译者:

出版时间:2010-02-26

价格:USD 29.99

装帧:Paperback

isbn号码:9781413310979

丛书系列:

图书标签:

• Social Security
• Medicare
• Government Pensions
• Retirement Planning
• Financial Planning
• Benefits
• Healthcare
• Elderly
• US Government
• Public Finance

美国社会保障、医疗保险与政府养老金：深度解析与实用指南 本书聚焦于理解和驾驭美国社会保障（Social Security）、医疗保险（Medicare）以及联邦雇员和退伍军人享有的各类政府养老金体系。 本书旨在为即将退休或已退休的美国公民、计划在美国工作或生活的外籍人士，以及为他们提供咨询的专业人士，提供一套全面、深入且高度实用的操作指南。我们不探讨其他任何非此范畴内的金融、投资或退休规划书籍的内容。 --- 第一部分：社会保障（Social Security）：权利的基石与领取策略 社会保障体系是美国工人一生中最重要的收入来源之一。本书将细致剖析这一复杂系统的运作机制、资格要求以及最大化福利的策略。 第一章：社会保障的基础架构与历史沿革 立法背景与核心目标： 简述《社会保障法》的诞生及其在消除老年贫困中的历史作用。 资金来源与结构： 深入解析 FICA 税（联邦保险缴款法案税）的构成，即退休、遗属与残障保险（OASDI）资金池的运作方式。探讨“全额信托基金”的当前状态及其长期可持续性分析。 您需要积累多少“工分”（Credits）： 明确获得完全福利所需的最低工分要求，以及如何通过工资单或自雇收入记录来追踪您的工分积累情况。 第二章：福利计算的核心要素 平均指数化月收入（AIME）的确定： 详细解释 AIME 是如何计算得出的，包括收入的年度调整（指数化）过程，以及选择哪 35 个最高收入年份。 社会保障收益公式（The Formula）： 阐述社会保障收益如何通过 AIME 结合“弯曲点”（Bend Points）和百分比系数得出初步福利金额（Primary Insurance Amount, PIA）。 个人退休年龄与福利调整： 区分最低领取年龄（62岁）、完全退休年龄（Full Retirement Age, FRA，并根据出生年份进行说明）以及最晚领取年龄（70岁）。精确量化提前领取（Reduced Benefits）和延迟领取（Delayed Retirement Credits）对 PIA 造成的具体百分比影响。 第三章：特殊的社会保障收入情景 遗属福利（Survivors Benefits）： 阐述配偶、子女以及符合条件的家庭成员在主要申请人去世后有权获得的福利类型、计算基础和领取条件。 残障保险（SSDI）与收入要求： 详细介绍残障保险的医疗标准和工作记录要求（"Substantial Gainful Activity," SGA 的定义）。区别于 SSI（补充保障收入）。 配偶福利的复杂性： 深入分析“依附人福利”（Auxiliary Benefits）的计算规则，包括在您自己有资格领取和仅以配偶身份领取之间的选择逻辑。 第四章：最大化您的社会保障收入 最佳领取时机决策树： 提供基于健康预期、现有收入来源、配偶情况等因素的决策框架，帮助读者确定个性化的领取策略。 限制与禁止令： 讲解工作收入限制（Earnings Test）在达到完全退休年龄之前如何影响福利发放，以及对于高收入者社会保障福利可能被征税（Taxation of Benefits）的阈值。 如何准确获取您的社会保障声明（SSA Statement）： 指导读者在线访问和核对个人记录的步骤。 --- 第二部分：医疗保险（Medicare）：联邦医疗保障体系导航 本书将 Medicare 视为一项关键的“保险”而非传统的“福利”，详细解析其复杂的组成部分、注册流程和成本结构。 第一章：Medicare 的结构概览 Part A（医院保险）： 解释其覆盖范围（住院、临终关怀等）、资金来源（通常免保费）、以及自付额（Deductibles）和共付额（Coinsurance）的年度变化。 Part B（医疗保险）： 描述其对门诊、医生服务、预防性护理的覆盖。重点讲解标准的月度保费、收入调整后的保费（IRMAA）机制，以及年度自付额。 Part C（Medicare 优势计划 - Advantage Plans）： 比较 Part C 与传统 Medicare（A/B/D）的运作差异、网络限制、以及作为传统 Medicare 替代方案的考量因素。 Part D（处方药保险）： 解释其处方药覆盖范围、不同“保险阶段”（如年度自付、初始覆盖阶段、甜甜圈洞/覆盖缺口、灾难性覆盖）的触发点和费用承担结构。 第二章：注册流程与时间点 初始注册期（IEP）： 详细说明 7 个月注册窗口（生日月前三个月、当月、后三个月）的精确计算。 一般注册期与特别注册期： 阐述在 IEP 错过后重新注册的后果（终身罚金）以及何种情况可以触发特殊注册期（SEP），特别是针对有雇主团体保险（Active Employment Coverage）的情况。 Part B 保费罚金的累积与解除： 强调未及时注册 Part B 可能导致的终身保费增加。 第三章：补充保险的选择 Medigap（医疗保险补充政策）： 解释 Medigap 保单（如 F, G, N 等标准化计划）如何弥补传统 Medicare 的费用缺口。对比不同计划之间的差异和适用人群。 IRMAA（收入相关月度调整金额）： 深入分析 IRMAA 的计算依据（基于前两年调整后修改的总收入 MAGI），以及如何应对保费上涨的策略。 --- 第三部分：政府养老金的特定领域（非社会保障） 本部分着重于为特定的联邦和州雇员群体提供的养老金计划，这些计划与广大的私人部门退休金结构截然不同。 第一章：联邦雇员退休系统（FERS） FERS 的三大支柱： 详细解析 FERS 的基础养老金（Benefit Calculation）、社会保障（如果适用）以及雇员退休储蓄计划（TSP）。 TSP 的投资选项： 深入介绍 TSP 提供的有限但低成本的投资选择，特别是与 401(k) 计划的关键区别，以及“自动递增”与“匹配供款”规则。 提前退休与福利折扣： 解释 FERS 下的 MRA（最低退休年龄）与最小服务年限要求，以及在达到 MRA 前退休如何影响最终年金。 第二章：军事人员的退休金与福利 现役军人退休金的计算： 讲解基于“最终平均基薪”（High-3 规则）的计算方式。 TRICARE 福利： 概述退役军人及其家属享受的医疗保障（如 TRICARE Prime, Select）与 Medicare 的互补或排斥关系。 退伍军人福利（VA Benefits）的差异： 明确军事退休金与退伍军人事务部提供的残障补偿或养老金之间的区别和互不影响的原则。 --- 第四部分：退休收入的税务处理与整合 本部分着重于如何将社会保障、政府养老金、以及其他退休收入进行有效的税务规划。 第一章：退休收入的联邦税收影响 社会保障福利的税收门槛： 详细列出单身和已婚联合申报者，其应税社会保障收入占总收入的比例如何决定其需要缴纳联邦所得税的百分比（0%、50% 或 85%）。 政府养老金和 FERS/TSP 的税收处理： 区分税前供款（Traditional）和税后供款（Roth）的提取规则，以及 10% 提前支取罚金的适用情况。 第二章：整合策略与协调 “桥接”策略： 讨论如何在社会保障领取前，以及在 Part B 保费上涨期间，利用其他收入来源（如 401(k) 或投资账户）来管理应税收入，从而优化社会保障的纳税比例。 州税考量： 简要概述各州对社会保障和政府养老金的征税政策差异。 本书的每一部分都旨在提供清晰、可操作的步骤和明确的表格，帮助读者精确计算个人权益，避免因信息不对称而导致的经济损失。本书不包含任何关于股票市场预测或非政府背景的个人退休账户（如 IRA 或 401(k) 的详细投资建议），而是严格围绕社会保障、Medicare 及特定政府养老金体系的规则和应用。

评分☆☆☆☆☆

评分☆☆☆☆☆

评分☆☆☆☆☆

评分☆☆☆☆☆

评分☆☆☆☆☆

评分☆☆☆☆☆

评分☆☆☆☆☆

评分☆☆☆☆☆

评分☆☆☆☆☆

评分☆☆☆☆☆