CHAPTER 01 當管理會計遇上 Excel...1
1.1　管理會計與 Excel 的不瞭情 ... 2
1.1.1 當會計遇上管理所迸發的火花 ... 2
1.1.2 管理會計？還是財務會計... 3
1.1.3 與君初相識，蹣跚初學步... 3
1.2　至快至強，快人一步 ... 7
1.2.1 快入——從源頭開始的快速輸入 ... 7
1.2.2 快選——單元格的快速選擇 ... 10
1.2.3 快找——單元格的快速定位與查找替換 ... 12
1.3　去粗存精，去僞存真 ... 14
1.3.1 查與刪——顯現和成批刪除重復項 ... 14
1.3.2 禁與輸——重復項目的禁止和批量輸入 ... 16
1.3.3 一起找不同——雙工作簿比較 ... 17
1.3.4 快樂修理工——不規則文本的修整與轉換 ... 20
1.3.5 快樂修理工——日期和時間的整理與轉換 ... 21
1.3.6 快樂修理工——閤並單元格的反閤並... 21
1.4　批量處理，事半功倍 ... 22
1.4.1 批量單元格——多單元格區域和整行整列 ... 22
1.4.2 批量單元格——Ctrl_F 快算月度小計與年度纍計 ... 24
1.4.3 批量工作錶——多錶填充、清除、匯總與閤並計算 ... 25
1.4.4 批量工作簿——開關、打印和透視 ... 27
1.5　不忘初心，學無止境 ... 27
1.5.1 讓你的管理會計在 Excel 中 666 ... 27
1.5.2 玩轉 Excel，為自己瘋狂打 CALL 吧 ... 30
CHAPTER 02 集團營銷管理大會的籌辦 ...31
2.1　辦公室來瞭個小白 ... 32
2.1.1 小公“舉”的芳齡 ... 32
2.1.2 辦公室的這群人 ... 33
2.2　新人到崗的頭把火 ... 33
2.2.1 著急的小吳 ... 33
2.2.2 公司的銷售新政 ... 34
2.2.3 讓小白更明白... 35
2.3　財務視角的銷售管理 ... 38
2.3.1 營銷管理、銷售管理和銷售業績管理... 38
2.3.2 財務管理推動銷售管理 ... 38
2.4　一行公式搞定業績提成 ... 39
2.4.1 實現自動查找的 LOOKUP、VLOOKUP 和 HLOOKUP 函數 ... 39
2.4.2 用數組函數解決纍進加成的業績計算... 42
2.4.3 用 TEXT 函數進行業績提成計算修正 ... 42
2.5　用 VLOOKUP 等函數實現跨文件取數並取得機械版塊全部提成 ... 45
2.5.1 原樣復製錶格的兩種方法... 45
2.5.2 用 VLOOKUP 函數從關聯文件中自動取值 ... 47
2.5.3 找迴 Excel 的實心黑十字光標... 50
2.5.4 嵌套 CHOOSE 函數自動分配業績任務數 ... 51
2.5.5 簡單的 SUM 函數求得完整的機械版塊業績提成... 52
2.6　用函數實現多傢二級公司明細匯總 ... 53
2.6.1 INDIRECT 函數和 CELL 函數初接觸 ... 53
2.6.2 待匯總文件路徑、名稱及單元格分析... 55
2.6.3 INDIRECT 函數和 CELL 函數在業績匯總中的綜閤運用 ... 55
2.7　數據透視錶生成之基於當前工作錶指定區域 ... 57
2.7.1 基於當前工作錶指定區域快速生成數據透視錶 ... 57
2.7.2 美化和調整數據透視錶 ... 58
2.7.3 彈指間，多維度多角度的業績分析瞭然於胸 ... 61
2.7.4 數據透視錶匯總的那些事兒 ... 62
2.7.5 從數據透視錶中速查明細... 64
2.7.6 批量修改數據透視錶求和等多種統計方式 ... 64
2.8　數據透視錶生成之基於當前工作錶動態區域 ... 65
2.8.1 移動的矩形塊：OFFSET 函數... 65
2.8.2 非空單元格統計者：COUNTA 函數 ... 66
2.8.3 新建一個動態區域名稱 ... 66
2.8.4 基於當前工作錶動態區域名稱快速生成數據透視錶 ... 67
2.8.5 檢驗新增銷售明細後動態數據源數據透視錶的變化 ... 67
2.9　靜享下午茶時光：多重區域拼閤行數列數都不同的多錶 ... 68
2.9.1 瞧這一傢人一天的開支 ... 68
2.9.2 將數據透視錶嚮導找齣來... 69
2.9.3 利用數據透視錶嚮導生成多重區域餐飲透視錶 ... 69
2.10　數據透視錶生成之基於同一工作簿文件的不同工作錶 ... 71
2.10.1 初識簡單的 SQL 語句 ... 71
2.10.2 西南區銷售明細多錶閤一的 SQL 語句 ... 72
2.10.3 多錶的各列的個數不同、順序不同時的 SQL 語句 ... 73
2.10.4 新建數據連接生成基於同一工作簿多工作錶的數據透視錶 ... 73
2.10.5 利用現有的數據連接生成基於多工作錶的數據透視錶 ... 77
2.10.6 編輯和刪除現有的數據透視錶數據連接 ... 77
2.11　數據透視錶生成之基於不同工作簿文件不同工作錶 ... 78
2.11.1 進一步整理的 SQL 語句... 78
2.11.2 新建數據連接製作來源於多工作簿、多工作錶的明細清單 ... 80
2.11.3 利用現有的數據連接動態生成基於多工作簿的明細清單 ... 81
2.11.4 新建數據連接生成基於多工作簿、多工作錶的數據透視錶 ... 82
2.12　錦上添花：讓數據透視錶更具創意性 ... 83
2.12.1 無中生有之橫嚮插入新計算字段 ... 84
2.12.2 無中生有之橫嚮插入新計算項 ... 85
2.12.3 字段組閤之用縱嚮、橫嚮組閤分組來分析存貨季度性銷售 ... 86
2.12.4 字段組閤之用金額分區分析銷售大單的頻次 ... 88
2.12.5 字段組閤之插入組閤字段分類匯總並顯示在頂部或底部 ... 89
2.12.6 分級顯示之那些“父輩”們的事兒 ... 90
2.12.7 數據透視錶之三“生”三“示”、十裏桃花 ... 92
CHAPTER 03 給集團生産總監送去的頭疼解藥... 97
3.1　開足馬力抓生産 ... 98
3.1.1 易總布置的新任務 ... 98
3.1.2 生産控製和成本預測、決策的財務知識 ... 98
3.2　用 SQL 語句和函數取得曆年有效訂單並預測其增長 ... 99
3.2.1 新年新布局，獲取曆年有效訂單總數... 99
3.2.2 巧妙選中數據透視錶不連續的區域 ... 104
3.2.3 利用 SLOPE 函數和 INTERCEPT 函數取得訂單增長的規律... 104
3.2.4 利用 FORECAST 函數預測訂單增長數並驗證 ... 106
3.3　用直觀靚麗的圖錶進行曆年訂單趨勢預測 ... 106
3.3.1 美美的 Excel 訂單預測圖形 ... 106
3.3.2 利用圖錶工具插入訂單趨勢圖 ... 108
3.3.3 添加和編輯趨勢圖的數據係列 ... 109
3.3.4 讓訂單趨勢圖更加賞心悅目的技巧 ...111
3.4　用擴展數組和條件求和函數搞定貨品訂單預測和分周序時進度 ...113
3.4.1 SUMIF 函數和 SUMIFS 函數 ...113
3.4.2 SUMIFS 函數在訂單預測中的實際應用 ...113
3.4.3 SUMPRODUCT 函數和 WEEKNUM 函數 ...115
3.4.4 神秘的 IF({1} 和 IF({1,0} ...116
3.4.5 利用 IF({1,0} 和 SUMIFS 找齣訂單量最多和最少的城市...117
3.4.6 函數、SQL 語句和數組在序時生産訂單進度中的綜閤運用 ... 120
3.5　用內嵌的迷你圖和條件格式強化分周序時進度和暢銷品分析 ... 123
3.5.1 利用迷你圖和數據條的條件格式嵌入炫酷的序時訂單圖 ... 123
3.5.2 設置條件格式的管理規則讓每個內嵌圖錶都聽話... 126
3.5.3 利用 TRANSPOSE 函數轉置可更新的單元格區域 ... 127
3.5.4　利用條件格式的管理規則找齣滯銷和暢銷的單品... 128
3.5.5 利用馬爾柯夫法預測單品滯銷和暢銷互轉的概率... 129
3.6　用多種方法預測未來各單品成本發展水平和質量控製 ... 131
3.6.1 VLOOKUP 函數也能玩逆嚮查找 ... 131
3.6.2 “兩點法”力挺“單”品總成本... 132
3.6.3 “二乘法”勁懟“單”品總成本... 133
3.6.4 “迴歸”分析工具也和單品總成本“鉚”上瞭 ... 135
3.6.5 “散點圖”探索單品維修費與工時的內在邏輯 ... 138
3.6.6 “帕纍托圖”掌控産品品質分析... 140
CHAPTER 04 錢從哪裏來...145
4.1　用 Excel 模闆預測資金需求量 ... 146
4.1.1 尋求具有操作性的現金流預測方法 ... 146
4.1.2 用銷售百分比法預測資金需求量 ... 147
4.1.3 用銷售百分比法預測資金需求增量 ... 148
4.1.4 用迴歸分析法預測資金需求量 ... 150
4.2　用模擬分析測試不同利率和期限下的企業貸款償還能力 ... 151
4.2.1　運用 PMT 函數測算固定利率、固定期限下的月度還款金額和本息之和 ... 152
4.2.2 運用方案管理器比較不同利率、不同期限的多種融資方案 ... 153
4.2.3　運用模擬運算錶的二維模擬運算測算多種利率、多種期限下的償還能力. 155
4.2.4　運用色階讓月度償還利息負擔更具明確的等級性和警示性 ... 157
4.2.5 運用單變量求解測算固定償還能力下的可貸額度... 158
4.3　用錶單控件實時計算不同貸款額度和利率區間下的利息支付 ... 159
4.3.1 錶單控件（窗體控件）的工作原理 ... 160
4.3.2 認識活潑的小夥伴們——常見錶單控件 ... 160
4.3.3 讓錶單控件的小夥伴和單元格在貸款測算的舞颱上一起“嗨” ... 166
4.4　兩個等額，哪個更劃算 ... 169
4.4.1 IPMT 函數與 PPMT 函數 ... 169
4.4.2　等額本息與等額本金與 IPMT 函數與 PPMT 函數的結閤運用 ... 170
4.4.3 用數據條凸顯對比各期貸款成本和差異分析 ... 172
4.4.4 貸款期間遇到利率調整的應對方法 ... 173
4.4.5 等額本息與等額本金對比計算錶的通用性擴展 ... 173
4.5　組閤貸款在規劃求解下的巧妙設計 ... 174
4.5.1 資金的時間價值、貼現與 PV 函數 ... 174
4.5.2 運用規劃求解工具搞定組閤貸款的期限設計 ... 175
4.5.3 運用規劃求解工具測算組閤貸款的貸款利率設計... 181
4.5.4 運用規劃求解工具搞定組閤貸款的貸款額度分配... 183
4.6　用 Excel 模闆助力多種模式下的公司債券發行 ... 186
4.6.1 企業債券發行的定價策略和 IRR、NPV 函數 ... 186
4.6.2　分期付息發行模式下的溢價發行定價與內在報酬率 ... 188
4.6.3 分期付息發行模式下的摺價發行定價與內在報酬率 ... 191
4.6.4　一次性還本付息發行模式下的溢價發行定價與內在報酬率 ... 192
4.6.5　一次還本付息發行模式下的摺價發行定價與內在報酬率 ... 194
4.6.6　用智能目錄縱覽多種發行模式下的發行定價與內在報酬率 ... 196
4.7　債權轉股權（債轉股）與股權融資的模型設計 ... 198
4.7.1 股權融資與債務重組的點滴知識 ... 198
4.7.2 INDEX 函數和 MATCH 函數 ... 198
4.7.3　債轉股的 Excel 模闆的構建 ... 201
4.7.4 用“演變”工具完成債轉股方案的行權時機推演... 202
4.7.5 股權融資的定價模型設計... 204
4.8　與股權相關 Excel 文檔的美化設計、安全加固和發送 ... 206
4.8.1 股份結構及組織架構圖的設計 ... 206
4.8.2 股份結構及組織架構圖的美化和插圖 Excel 文件的“瘦身”... 210
4.8.3 用 Excel 玩截圖及股東會議會址地圖的抓取 ... 212
4.8.4　將股權結構錶等超過一屏的單元格區域截取為帶行號列標的圖形 ... 213
4.8.5 對股東會議的 Excel 錶格的五重保護 ... 215
4.8.6 用 Excel 發送 PDF/XPS 安全郵件 ... 220
CHAPTER 05 花錢也是一門大學問...223
5.1　非貼現、貼現類投資決策模闆的構建 ... 224
5.1.1 ISNUMBER 函數與靜態迴收期投資決策模闆構建 ... 224
5.1.2 會計收益率投資決策模闆的構建 ... 226
5.1.3 動態迴收期投資決策模闆構建 ... 227
5.1.4 淨現值法投資決策模闆的構建 ... 228
5.1.5 現值指數法投資決策模闆的構建 ... 229
5.1.6 IRR 法投資決策模闆的構建 ... 230
5.1.7 利用二進製約束搞定資金限量條件下的最優投資組閤 ... 231
5.2　投資敏感性分析 ... 233
5.2.1 對“敏感性”的分析 ... 233
5.2.2 投資敏感性分析的要素 ... 235
5.2.3 REPT 與 REPLACE(B)、SUBSTITUTE 函數的悲喜劇 ... 236
5.2.4 投資敏感性分析模闆的構建與 ROW(1:r) 魔術 ... 237
5.2.5 投資敏感三要素的一維模擬運算 ... 242
5.2.6 用“雷達”快速掃描投資三要素的敏感性 ... 247
5.2.7 投資敏感三要素的敏感臨界點測算 ... 250
5.3　用 VBA 代碼來拓寬投資渠道 ... 252
5.3.1 藉由“一行代碼”闖入 VBA 的殿堂 ... 253
5.3.2 保存一個帶有 VBA 代碼的 Excel 文件 ... 254
5.3.3 VBA 語言的三種算法結構、調用 Excel 公式與錄製宏 ... 257
5.3.4 設計帶幫助的 VBA 自定義函數和過程 ... 261
5.3.5 讓公式無所遁形的自定義追蹤函數——WhoseCT 函數 ... 264
5.3.6 使用快捷鍵讓 WhoseCT 函數追蹤公式 ... 264
5.3.7 創建個人加載宏並設置、修改其幫助和快捷鍵 ... 266
5.3.8 懶人的 Excel 公式追蹤利器──“Excel 公式一鍵顯影軟件” ... 268
5.4　用自定義 VBA 函數助力投資要素的敏感分析 ... 269
5.4.1 多因素敏感對 NPV 的模闆設計 ... 270
5.4.2 利用 NPV4ME 函數計算 NPV ... 271
5.4.3 多因素敏感對 NPV 的綜閤影響 ... 272
5.4.4 單因素敏感對 NPV 的綜閤影響 ... 273
CHAPTER 06 資産管理“平衡”術...275
6.1　管理會計的“邊際” ... 276
6.1.1 那些關於“邊際”的管理“閑話” ... 276
6.1.2 邊際貢獻與固定成本的“溢、缺、平”對比 ... 277
6.2　零部件采購、産能利用與産品定價決策 ... 277
6.2.1 用量固定時的零部件外購、自製決策... 278
6.2.2 用量不確定時的零部件外購、自製決策 ... 278
6.2.3 無追加成本時新品投産的剩餘産能利用 ... 279
6.2.4 需追加成本時新品投産的剩餘産能利用 ... 279
6.2.5 以成本為導嚮的産品定價方法 ... 280
6.2.6 以市場為導嚮的産品定價方法 ... 281
6.2.7 量價關係求導的産品定價方法 ... 283
6.3　存貨經濟訂貨量基礎模型和擴展模型 ... 284
6.3.1 那些關於“經濟”的管理“閑話” ... 284
6.3.2 存貨的取得與儲存的成本閑話 ... 284
6.3.3 經濟訂貨量基礎模型及動態驗證 ... 286
6.3.4 允許缺貨的經濟訂貨量模型及動態驗證 ... 294
6.4　資産管理盈虧臨界點分析模型 ... 297
6.4.1 資産管理的量、本、利公式推導及其分析 ... 297
6.4.2 盈虧平衡模型的創建及結果解析 ... 298
CHAPTER 07 用好傢裏的大件兒...301
7.1　固定資産管理的基礎信息準備 ... 302
7.1.1 在同一列防止重復輸入固定資産類彆、狀態等 ... 302
7.1.2 數據校驗中的“忽略空值”究竟是個什麼鬼 ... 304
7.2　用 VBA 代碼確保固定資産數據輸入的快而準 ... 305
7.2.1 將動態數組賦值給數據校驗中的公式... 305
7.2.2 設定的 AciveX 組閤框引用基礎信息 ... 306
7.3　Excel 內置的摺舊函數與自定義纍計摺舊函數 ... 308
7.3.1 摺舊政策與 SLN、VDB、DDB 和 SYD 等摺舊函數 ... 308
7.3.2　固定資産摺舊的明細建檔與纍計摺舊的 depSYD 和 depDB 函數 ...311
7.4　固定資産自動化管理係統的構建 ... 313
7.4.1 自動創建固定資産管理卡與多摺舊方法逐期比對錶 ... 313
7.4.2 自動生成固定資産摺舊與纍計摺舊匯總報錶 ... 315
7.4.3 利用隔行匯總、公式轉數值和快速空行整理摺舊明細 ... 316
7.5　固定資産更新決策與模型 ... 318
7.5.1 新舊固定資産更新決策因素的分析 ... 318
7.5.2 搭建固定資産更新模型決策新資産是否投資 ... 319
CHAPTER 08 集團財務的報錶自動匯總分析難題...323
8.1　報錶公式設置及錶間公式校驗 ... 324
8.1.1 資産負債錶報錶原理及公式講解 ... 324
8.1.2 利潤錶及利潤分配錶報錶原理及公式講解 ... 326
8.1.3 現金流量錶報錶原理及公式講解 ... 328
8.2　利用代碼實現下屬機構的空白報錶自動化下發 ... 332
8.2.1 對下屬分支機構整體規劃... 332
8.2.2 設計自動下發空白報錶的 VBA 代碼 ... 334
8.2.3　下屬分支機構填報報錶與公式、數字混閤列的清除 ... 335
8.2.4 下屬分支機構報錶下發後的收迴 ... 337
8.3　會計報錶自動（實時）匯總係統的打造 ... 338
8.3.1 集團上報報錶匯總的要求... 338
8.3.2 多個報錶匯總的解決方案分析 ... 338
8.3.3 動態、可追溯的自動報錶匯總係統設計 ... 339
8.3.4 自動報錶匯總係統的匯總測試 ... 342
8.3.5 自動報錶匯總係統的修改與匯總數據清除 ... 344
8.3.6 自動報錶匯總係統的數據備份 ... 345
8.4　會計報錶財務分析指標及自動化的實施 ... 346
8.4.1 以 ROE 為核心的財務分析的方法 ... 346
8.4.2 七大類財務分析指標的財務計算 ... 347
8.4.3 利用自定義過程構造財務分析模型 ... 352
CHAPTER 09 全麵預算管理 355
9.1　全麵預算管理漫談 ... 356
9.1.1 管理理念貫穿全程的全麵預算 ... 356
9.1.2 全麵預算的分類和編製思想 ... 357
9.2　管理會計對全麵預算的全過程管控 ... 358
9.2.1 數字漢字混雜的字串直接相乘的業績預算 ... 358
9.2.2 利用更靈活、快捷的浮動篩選工具——切片器透視收入結構... 360
9.2.3 跟隨可視化神器 PowerMap 行走華夏——收入預估分布 ... 364
9.2.4 成本三件套——産品生産量與原材料采購量預算... 367
9.2.5 成本三件套——産品人工配比與工時、計件工資預算 ... 369
9.2.6 成本三件套——直接、間接製造費用的預算 ... 370
9.2.7 産品成本在期末産品與銷售成本中的分配 ... 371
9.2.8 “料、工、費”結構中的多層圓環顯示 ... 371
9.2.9 用 TEXTJOIN 函數拼接圓環上的帶分隔符的字串 ... 373
9.2.10 費用三件套——“營、管、財”預算與復閤餅圖... 375
9.3　全麵預算的報錶層成果 ... 377
9.3.1 報錶三件套——預算利潤錶的編製 ... 377
9.3.2 報錶三件套——預算現金流量錶的編製 ... 378
9.3.3 報錶三件套——預算資産負債錶的編製 ... 379
9.3.4 全麵預算聯手報錶自動匯總及其成果的應用 ... 381
· · · · · · (收起)