目錄
金融機構篇
第一章 我國境內金融機構
及其發展概述
第一節 金融機構的曆史沿革
一、經濟體製改革前的狀況
二、經濟體製改革後的變化
第二節 對金融機構的政策
與業務管理
一、中央銀行的信貸政策
二、存款與現金管理政策
三、金融機構業務管理政策
四、利率管理政策
五、外匯管理政策
第三節 金融機構的業務更新
一、金融機構業務製度的改革
二、金融機構在國民經濟中作用
的加強
第二章 國傢銀行機構及其
業務範圍
第一節 中國人民銀行機構及其
業務範圍
一、概況
二、組織機構設置
三、中國人民銀行專項貸款
四、國傢外匯管理及其機構
第二節 中國工商銀行機構及其
業務範圍
一、概況及業務範圍
二、組織機構
第三節 中國農業銀行機構及其
業務範圍
一、曆史演變概況
二、主要職能和業務範圍
三、中國農業銀行的組織機構
第四節 中國銀行機構及其
業務範圍
一、概況及主要職能
二、主要業務
三、組織機構
第五節 中國人民建設銀行機構及其
業務範圍
一、概況
二、職能任務和主要業務
三、組織機構
第三章 其他銀行機構及其
業務範圍
第一節 交通銀行機構及其
業務範圍
一、概況
二、業務範圍及發展情況
三、組織機構
第二節 中國投資銀行機構及其
業務範圍
一、基本概況
二、主要業務及管理
第三節 中信實業銀行、中國光大銀行、
華夏銀行機構及其業務
一、中信實業銀行
二、中國光大銀行
三、華夏銀行
第四節 地方銀行機構及其
業務範圍
一、廣東發展銀行
二、深圳發展銀行
三、招商銀行
四、福建興業銀行
五、住房儲蓄銀行
六、閤作銀行
第四章 非銀行金融機構及其
業務範圍
第一節 城市信用社機構及其
業務範圍
一、基本概況
二、經營範圍和組織體係
三、成都市完善城市信用社管理
的經驗
第二節 農村信用社機構及其
業務範圍
一、農村信用社發展簡況
二、農村信用社體製和管理
形式
三、農村信用社貸款業務
第三節 信托投資公司及其
業務範圍
一、概況
二、信托機構分類與業務
三、幾傢信托投資公司簡介
（一）中國國際信托投資公司
（二）國傢專業銀行信托投資
公司
（三）兩傢地方信托投資公司
第四節 租賃機構及其業務範圍
一、概況
二、組織機構和業務經營
三、租賃機構及業務簡價
第五節 外資在華金融機構及其
業務
一、概況
二、僑資、外資金融機構在華的
代錶處
三、僑資、外資、中外閤資金融業務
機構
第五章 證券機構及其業務範圍
第一節 證券市場及中介機構
一、證券市場要素
二、我國證券市場的發展
第二節 證券交易所及其業務
一、證券交易所的業務與
組織形式
二、我國深圳證券交易所
三、上海證券交易所
第三節 證券經營機構及其業務
一、1992年我國證券市場
發展動態
二、專業證券公司機構及其
業務
三、兼營證券的金融機構
及其業務
第六章 企業財務公司及其
開辦手續
第一節 我國企業財務公司概況
一、財務公司的建立和發展
二、財務公司的性質
三、財務公司對企業發展的
作用
第二節 怎樣建立財務公司
一、建立財務公司的條件
二、建立財務公司的基本手續
第三節 我國十七傢企業財務公司
簡介
附件
銀行篇
第一章 企業在銀行存款
第一節 存款對企業的意義
一、企業存款來源
二、存款對企業的意義
三、存款雙方的權利與義務
第二節 企業存款與帳戶
一、企業存款的種類與銀行
帳戶
二、單位對銀行帳戶的選擇
三、開立和撤銷銀行帳戶
四 銀行帳戶的使用規定
五、企業與銀行對帳手續
六、存款利率及收益比較
第三節 企業在銀行其他存款的
辦理
一、開辦儲蓄代辦所
二、銀行代發工資業務
三、其他存款的辦理
第四節 單位外匯存款
一、外匯與外匯管理
二、外匯存款和存款種類
三、外匯存款利率的製定和
計息方法
四、正確使用帳戶
五、存款的掛失和清戶
第五節 企業現金的管理
一、國傢對企業使用現金的
管理規定
二、企業現金的使用範圍
三、單位庫存現金的管理
四、坐支現金的規定
五、保密單位現金的管理
六、銀行對現金管理的檢查
七 違反現金管理規定的處理
八、工資性現金的支齣與管理
第二章 企業中長期貸款的申請與
辦理
第一節 基本建設貸款及其辦理
一、基本建設的含義與程序
二、基本建設貸款的種類和
對象
三、基本建設貸款（即“撥改貸”）
的辦理
四、銀行基本建設貸款（一般基建貸款）
的辦理
第二節 技術改造貸款及其辦理
一、技術改造貸款的對象、用途
和條件
二、技術改造貸款的種類、利率
和期限
三、企業辦理技術改造貸款
的過程
四、技術改造貸款的支用與
管理
第三節 銀行科技開發貸款及其
辦理
一、貸款對象、條件及使用
範圍
二、貸款計劃編製與審批程序
三、項目的評估與審查
四、貸款的發放與收迴
五、貸款管理
附件
第三章 銀行對企業的流動資金
貸款
第一節 工業流動資金貸款及其
辦理
一、企業申辦流動資金貸款的基本
條件
二、流動資金貸款的種類
三、流動資金貸款的辦理
四、工業流動資金貸款操作
程序
第二節 商業流動資金貸款及
辦理
一、貸款的對象
二、貸款的種類
三、企業申請商業流動資金貸款的
手續
四、商業流動資金貸款的辦理
五、商業貸款一般操作程序
第三節 鄉鎮企業流動資金貸款及
辦理
一、鄉鎮企業貸款的對象
二、鄉鎮企業貸款的基本條件
三、鄉鎮企業貸款的種類和
期限
第四節 建築企業流動資金貸款
及辦理
一、貸款對象
二、貸款種類
第五節 外匯配套人民幣流動資金貸款
及辦理
一、貸款的對象和範圍
二、貸款的條件、期限和利率
三、貸款的申請、審批、使用、償還
和管理
第六節 私營、個體工商業貸款
及辦理
一、貸款的對象、條件和原則
二、貸款用途、期限、利率和
額度
三、私營、個體經濟貸款程序
第四章 銀行對企業的外匯貸款
第一節 現匯貸款及其辦理
一、浮動匯率貸款
二、優惠利率貸款
三、特優利率貸款
四、貼息外匯貸款
第二節“三貸”外匯貸款及
辦理
一、買方信貸
二、政府貸款
三、混閤貸款
第三節 辦理福費廷的手續
一、福費廷的概念
二、福費廷業務的基本做法
三、福費廷對進齣口商的好處
四、福費廷與一般貼現的主要
區彆
第四節 對“三資”企業貸款及
辦理
一、“三資”企業貸款的對象和
條件
二、“三資企業貸款的種類
三、貸款的申請和擔保
四、藉款閤同的簽訂和履行
五、貸款的金額、利率和期限
第五節 世界銀行集團的貸款
一、世界銀行集團的概況
二、世界銀行集團的資金來源
三、世界銀行的貸款業務
四、亞洲開發銀行貸款
第五章 抵押貸款的辦理
第一節 抵押貸款的適用範圍
一、流動資金貸款和固定資金
貸款
二、所有製性質不同的貸款
對象
第二節 抵押標的的種類
一、有價證券
二、房地産
三、機器設備
四、流動資産
五、無形資産
六、私有財産（傢庭財産）
七、不能作為抵押物的財産
第三節 抵押貸款的辦理手續
一、債務人確定抵押貸款項目
二、債務人選擇債權銀行
三、確定抵押物的原則
四、抵押物的審查
五、抵押物的占管與處分
六、抵押物的處分
七、債務人選擇和審核抵押物
八、簽訂藉款閤同
九、抵押貸款的貸放與管理
第六章 國內結算
第一節 銀行結算的一般規定
一、銀行結算的原則、紀律和
責任
二、結算業務種類
三、電腦結算
四、結算憑證的使用規定
五、結算業務收費
六、結算的管理、調解和仲裁
第二節 銀行匯票
一、銀行匯票的特點和適用
範圍
二、銀行匯票的結算程序
三、銀行匯票的簽發
四、銀行匯票的兌付
五、銀行匯票的退匯、轉匯
和掛失
六、辦理銀行匯票應注意
的問題
第三節 商業匯票
一、商業匯票的特點和適用
範圍
二、商業匯票的承兌
三、商業承兌匯票的辦理手續
四、商業匯票的貼現
五、辦理商業匯票應注意的
問題
第四節 銀行本票
一、銀行本票的特點和作用
二、銀行本票的基本做法
三、銀行本票的退款
第五節 支票
一、支票結算的基本做法
二、支票的適用範圍
三、定額支票
四、支票結算應注意的事項
第六節 匯兌
一、匯兌結算的適用範圍
和特點
二、申請辦理匯款的手續
三、解付匯款的手續
四、退款的手續
五、辦理匯兌結算應注意
的問題
第七節 托收承付
一、托收承付的適用範圍
二、收款人辦理托收的手續
三、付款人承付貨款的手續
四、三方交易、直達結算
五、辦理托收承付應注意
的問題
第八節 委托收款
一、委托收款的基本做法
二、委托收款結算方式的
使用範圍
第九節 信用卡
一、信用卡的起源和發展
二、信用卡步入中國
三、怎樣申請和使用信用卡
四、特約單位怎樣受理信用卡
五、信用卡的計息、掛失、換卡和
銷戶
第十節 現金結算
一、單位嚮銀行交存和支取現金的
手續
二、企業單位怎樣做好現金齣納
工作
三、反假票的基本知識
四、殘缺人民幣的兌換標準
附件
第七章 國際結算
第一節 國際結算中的票據
一、匯票
二、本票
三、支票
四、旅行支票
第一節 匯款方式
一、匯款方式的種類
二、匯款的退匯
三、匯款方式在國際貿易中的
使用
第三節 托收方式
一、光票托收
二、跟單托收
三、跟單托收的流轉程序
四、辦理跟單托收應注意
的問題
五、銀行對托收業務的資金
融通
第四節 信用證方式
一、信用證的特點和作用
二、信用證業務的流轉程序
三、信用證的基本內容
四、信用證下各當事人的權利和
義務
五、信用證的種類
第五節 國際結算中的單據
一、匯票
二、發票
三、海關提單
四、其他運輸單據
五、貨物運輸保險單據
六、其他單據
第六節 支付協定及其結算方式
一、支付協定
二、支付協定的主要內容
第七節 非貿易結算業務
一、非貿易外匯收支項目
二、僑匯
三、外幣兌換
四、托收海外私人資産業務
第八節 國際結算中的貨幣使用
一、選擇使用貨幣的一般原則
二、人民幣計價結算
附件
第八章 銀行的各類服務
第一節 項目評估業務及服務
一、項目評估的準備工作
二、技改項目評估
三、技術設備引進項目的評估
四、基本建設項目的評估
第二節 銀行信息谘詢服務
一、谘詢的定義和種類
二、銀行信息谘詢的內容
三、信息谘詢的操作程序
第三節 外匯服務種類及其辦理
一、代客戶買賣外匯
二、對外擔保函業務
三、國際金融谘詢調查服務
四、國際金融調研信息服務
附件
外匯篇
第一章 企業外匯留成和
外匯調劑
第一節 外匯留成製度
一、外匯留成製度及其作用
二、留成外匯的分配和核撥
三、留成外匯使用管理
第二節 外匯額度管理
一、外匯額度的管理機構和
原則
二、外匯額度帳戶種類及開立
規定
三、外匯額度變現匯的規定
第三節 外匯調劑及其規定
一、辦理外匯調劑業務的機構
二、調劑外匯的範圍與用途
第四節 外匯調劑市場的交易
程序
一、買賣調劑外匯的一般程序
二、同城外匯交易的手續和
程序
三、異地外匯交易程序
第二章 企業外匯管理
第一節 進齣口貿易外匯管理
一、貿易外匯及其管理原則
二、一般貿易收支的外匯管理
三、貿易從屬費用外匯管理
四、對銷貿易的外匯管理
五、轉口貿易和對颱貿易的外匯
管理
六、以進養齣周轉外匯和以齣頂進外匯
的管理規定
七、基地外匯和國內以外幣計價結算
的外匯管理
八、其他貿易外匯的管理
第二節 非貿易外匯管理
一、旅遊業外匯管理
二、對外承包工程、勞務閤作的外匯
管理
三、交通運輸業外匯管理
四、寄售和維修業務外匯管理
五、因公齣國人員的外匯管理
六、其他非貿易外匯管理
第三節 境外投資和外商投資企業
外匯管理
一、境外投資外匯管理
二、外商投資企業外匯管理
三、對外投資企業在境內開立外匯帳戶
的管理
四、對外商投資企業在境外開立帳戶
的管理
五、對外商投資企業外幣計價結算
的管理
六、對外商投資企業各方齣資的
管理
七、對外商投資企業的報錶
管理
第三章 企業外匯風險及防範
第一節 外匯風險概述
一、外匯風險及構成
二、外匯風險存在的條件和
種類
第二節 外匯風險的防範戰略
一、判斷是否防範的標準
二、防範風險的策略選擇
第三節 企業防範外匯風險的
常用方法
一、準確預測貨幣匯率變化
趨勢
二、選擇有利的計價貨幣
三、采用貨幣保值條款
四、利用早付遲收或遲付早
收法
五、利用對銷貿易法
六、調整貿易價格
七、利用國際信貸法
八、利用遠期閤同法
九、利用金融交易
十、防範外匯風險的其他方法
十一、利用利率和貨幣調換
第四章 進齣口融資
第一節 進齣口企業貸款
一、進齣口企業貸款的對象、範圍
和種類
二、進齣口企業貸款的申請、審查及
有關手續
第二節 進齣口業務的其他
融資方法
一、齣口押匯
二、進口押匯
三、信用證項下承兌票據貼現
附件
信托租賃篇
第一章 信托業務及其辦理
第一節 信托業務概述
一、金融信托及其在我國的
發展
二、信托與銀行信貸的比較
三、信托業務的主要種類
四、我國信托投資機構的主要
業務範圍
第二節 信托存貸款業務的辦理
一、信托存款
二、信托貸款
第三節 信托投資業務的辦理
一、信托投資的概念及其構成
方式
二、信托投資的原則和條件
三、信托投資業務辦理程序
四、閤營企業的會計核算
第四節 基金信托業務的辦理
一、單位資金信托
二、勞保基金信托
三、公益基金信托
四、個人持約信托
第五節 特定資金信托業務的
辦、理
一、委托貸款
二、委托投資業務
第六節 代理業務的辦理
一、代理有價證券事務
二、代理收付款
三、代理新公司組建
四、代理清理債權、債務
五、保證信托
六、代理保管資財
七、典當業務
八、代理監督閤同執行
九、代理會計事務
第七節 財産信托的辦理
一、財産信托及其業務處理
規定
二、財産信托的辦理程序
三、我國現行財産信托業務的具體
做法
第八節 信托房地産業務的辦理
一、信托房地産業務及選擇的
方式
二、信托房地産業務的
一般做法
附件
第二章 國內租賃業務及其
辦理手續
第一節 租賃業務概述
一、租賃的基本概念
二、租賃信用與其他信用
的區彆
三、租賃對承租企業的好處
四、租賃業務方式與租賃機構的
選擇
五、辦理租賃業務的基本要求
第二節 辦理租賃業務的
基本程序
一、融資租賃業務處理程序
二、使用租賃業務處理程序
三、介紹租賃業務處理程序
第三節 租賃業務閤同
一、租賃業務閤同的構成及其
特點
二、租賃業務閤同的基本內容和
規定
三、簽訂租賃閤同的程序和注意
事項
四、租賃閤同的變更、轉讓與
解除
五、租賃閤同公證與糾紛訴訟
第四節 租金
一、租金的構成及影響因素
二、租金的計算方法和種類
三、等額年金法的計算方法
四、租賃手續費的支付方式與計算
方法
第五節 承租企業的財務管理與
會計核算
一、租賃財務、會計製度
二、承租企業會計處理程序
三、承租企業會計處理實例
第六節 租賃投資決策分析
一、租賃投資決策的內涵和
意義
二、租賃投資決策的條件和分析
要素
三、租賃投資決策的分析方法
附件
第三章 外匯信托、租賃業務
及其辦理
第一節 外匯信托、租賃
業務概述
一、外匯信托、租賃業務與企業
經營
二、外匯信托、租賃業務方式的
選擇
第二節 外匯信托存貸款
業務的辦理
一、境內、外外匯信托存款
二、境內、外外匯信托貸款
第三節 境外投資業務的辦理
一、境外投資的基本含義
二、我國對境外投資管理的有關
規定
三、境外投資和舉辦閤資經營企業的
外匯管理
第四節 國際信托投資業務
的辦理
一、國際信托投資的基本含義
二、國際信托投資的方式
三、國際信托投資的一般程序
四、舉辦中外閤資經營企業的有關
法律規定
第五節 國際租賃業務的辦理
一、直接購買進口租賃業務操作
程序
二、進口轉租賃業務操作程序
三、進口返租賃業務操作程序
四、委托介紹國際租賃業務的
處理
附件
證券篇
第一章 證券與股份公司
第一節 證券種類
一、債券
二、股票
第二節 股份公司
一、股份製的起源與發展
二、股份公司的種類
三、股份公司的設立
四、股份公司的構成及組織
結構
五、股份公司股息的分配
六、股份公司的閤並、解散和
清算
第三節 我國的股份製企業
一、企業股份製試點的原則
二、股份製企業的組織形式和股權
設置
三、股份製試點範圍及審批
程序
四、對股份有限公司的管理
規定
五、對有限責任公司的管理
規定
第二章 證券的發行
第一節 證券發行決策與分析
一、企業融資渠道的比較分析
二、證券發行種類的比較分析
三、證券收益的比較分析
第二節 債券的發行
一、債券發行程序
二、債券發行量決策
三、債券發行種類的選擇
四、債券期限確定
五、利息支付方式和利率的
確定
六、債券發行價格的確定
七、債券發行對象與方式
的確定
八、債券發行的審核製度
第三節 股票的發行
一、股票發行主體的認定
二、股票發行的方式
三、股票發行數量
四、股票發行價格
五、股票發行程序
六、我國股票的發行與管理
附件
第三章 證券的交易買賣
第一節 債券的交易買賣
一、債券買賣的要素分析
二、債券發行公司信用分析和等級
評定
三、債券交易買賣的一般程序
四、債券交易種類比較分析
五、債券期限的比較分析與交易
選擇
六、債券收益比較與交易選擇
第二節 股票的交易買賣
一、股票交易買賣的條件
二、申請上市交易的程序
三、交易買賣種類的選擇
四、交易買賣時間的選擇
五、股票投資的幾種簡單
對策
第三節 證券交易方式
一、現貨交易方式
二、期貨交易方式
三、信用交易方式
四、期權交易方式
五、股票指數期貨交易方式
第四節 證券交易程序
一、股票的上市
二、尋找證券經紀商
三、開戶
四、委托買賣
五、成交
六、清算交割
七、支付傭金
八、過戶
第四章 證券市場
第一節 證券發行市場
一、證券發行市場的構成
二、承銷關係的確定
三、證券發行的審查
第二節 證券流通市場
一、證券流通市場的概念
二、證券流通市場的構成
三、證券流通市場的功能
四、流通市場與發行市場的
關係
第三節 證券交易所
一、概述
二、交易所的組織形式
三、證券交易所的構成
四、交易所的功能和設施
五、交易所的交易製度
第四節 我國的證券交易所
一、上海證券交易所
二、深圳證券交易所
第五章 證券分析
第一節 證券的基礎分析
一、企業外部環境分析
二、企業財務分析
第二節 證券評級與分析
一、證券評級概述
二、證券評級原則
三、證券評級機構
四、證券評級程序與分析方法
五、證券等級的級彆劃分
第三節 證券價格與買賣
時機分析
一、證券理論價格分析
二、證券市場價格分析
三、證券價格趨勢分析
四、證券價格類型分析
五、證券買賣時機分析
第四節 證券風險與效益分析
一、證券投資風險
二、證券投資收益
三、投資風險的防範
第五節 證券的技術分析
一、證券技術分析概述
二、技術分析的方法
· · · · · · (收起)