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出版者:

作者:罗胜强 编

出品人:

页数:529

译者:

出版时间:2012-1

价格:68.00元

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isbn号码:9787542932457

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《企业治理的基石：风险管理与合规体系的构建》 在瞬息万变的商业环境中，企业的生存与发展，不仅依赖于卓越的产品与服务，更关键在于其内部运作的稳健与高效。本书并非聚焦于企业内部的财务控制或会计流程，而是深入探讨支撑企业长远发展、抵御潜在风险、并确保合法合规运营的宏观框架——企业治理。 我们将企业治理视为企业赖以生存的基石，一个强大且有效的治理体系，能够为企业注入稳定与活力，使其在复杂的市场竞争中脱颖而出。本书将从以下几个维度，为您揭示企业治理的核心要素及其构建之道： 第一篇：战略引领下的风险管控 风险管理新思维： 本篇将颠覆您对传统风险管理的认知，不再局限于事后补救，而是强调前瞻性、系统性的风险识别、评估与应对。我们将探讨如何将风险管理融入企业战略规划的每一个环节，使其成为驱动企业创新与可持续发展的内在动力。您将学习如何构建一套动态的风险评估机制，洞察市场变化、技术革新、政策调整等外部因素对企业的影响，并预判潜在的经营风险、市场风险、操作风险等。 关键风险应对策略： 针对企业可能面临的各类风险，本书将提供一系列可操作的应对策略。例如，对于经营风险，我们将分析如何优化业务流程、提升运营效率，以降低成本、提高利润；对于市场风险，我们将探讨如何通过多元化经营、精准的市场定位来分散风险；对于操作风险，我们将深入研究如何通过强化流程控制、提升员工素质来减少人为失误和系统故障。 企业韧性与应变能力： 在不确定性日益增加的当下，企业能否在危机中迅速恢复并保持竞争力至关重要。本书将引导您理解并构建企业的韧性，即在面对外部冲击时，能够快速适应、修复并持续运营的能力。我们将探讨如何建立有效的危机管理预案，培养跨部门协同作战的能力，并利用技术手段增强企业的应变能力。 第二篇：合规经营的内在驱动力 法律法规环境下的合规挑战： 随着全球化进程的加速和监管力度的加强，企业面临的法律法规环境日趋复杂。本书将聚焦于企业在日常经营中需要遵守的各项法律法规，包括但不限于劳动法、合同法、知识产权法、环境保护法、数据隐私法等，并分析不同行业、不同地域的合规特殊性。 合规文化的培育与践行： 合规并非仅仅是制度的约束，更需要渗透到企业文化之中。本篇将深入探讨如何通过高层垂范、全员培训、激励机制等多种方式，在企业内部树立“合规优先”的理念，使每一位员工都成为合规文化的践行者。我们将解析如何通过有效的沟通与引导，将合规要求转化为员工的自觉行为。 合规风险的识别与预防： 识别和预防合规风险是企业规避法律责任、维护良好声誉的关键。本书将为您提供系统性的方法，指导您如何识别潜在的合规风险点，例如合同违规、数据泄露、不正当竞争、商业贿赂等，并制定相应的预防措施和内部控制流程。 合规审计与持续改进： 为了确保持续的合规性，定期的合规审计至关重要。我们将介绍如何开展有效的内部合规审计，评估现有合规体系的有效性，并根据审计结果及时进行改进，形成良性循环。 第三篇：卓越治理体系的构建与优化 董事会与管理层的协同作用： 良好的企业治理离不开董事会与管理层的有效协同。本书将探讨董事会作为企业最高决策机构，如何履行其监督、决策和战略指导的职能，以及管理层如何在董事会的授权下，高效执行企业战略，并实现经营目标。我们将分析如何建立清晰的权责划分，以及如何促进信息透明与沟通顺畅。 股东权益与利益相关者关系： 任何一家成功的企业都离不开其股东的支持和各方利益相关者的信任。本篇将深入剖析如何保护股东的合法权益，建立有效的沟通机制，并积极管理与供应商、客户、员工、社区等利益相关者的关系，实现多方共赢。 信息披露与透明度： 真实、准确、完整的信息披露是建立市场信任、提升企业价值的重要途径。本书将指导您如何规范信息披露行为，确保信息披露的及时性和准确性，从而增强资本市场的信心，吸引更多优质投资。 企业治理的创新与前沿： 随着数字化转型和社会责任意识的提升，企业治理也在不断演进。我们将关注ESG（环境、社会、公司治理）等新兴的企业治理理念，以及如何利用技术手段（如大数据、人工智能）来提升治理效率和决策质量。 通过阅读本书，您将获得一套系统性的企业治理理论框架和实践指导，能够帮助您构建一个稳健、高效、合规的企业运作体系，为企业的可持续发展奠定坚实基础，并在激烈的市场竞争中赢得先机。这本书将成为您在复杂商业环境中 navigating 的得力助手，助力您打造一家受人尊敬、基业长青的优秀企业。

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这本书在“信息技术内部控制”方面的论述，可谓与时俱进。随着企业信息化程度的不断提高，信息技术风险也日益突出。作者详细介绍了信息技术治理、信息安全管理、系统开发与维护控制、数据备份与恢复等关键领域，并提供了具体的控制措施和最佳实践。我从中学习到了如何识别和管理IT风险，例如网络攻击、数据泄露、系统故障等，并如何通过建立健全的IT内部控制来保障业务的连续性和信息的安全性。书中对于云计算、大数据等新兴技术在IT内部控制中的应用前景，也进行了有益的探讨。

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这本书在“控制活动”的阐述上，可谓是面面俱到。它系统地介绍了各种类型的控制活动，从授权批准、职责分离到实物控制、信息处理控制，都进行了详尽的说明。我特别关注的是书中关于“职责分离”原则的论述，作者详细解释了如何通过合理地分配工作职责，将一项任务分解成若干个环节，并由不同的人员执行，从而有效防止单一个人滥用职权或发生错误。书中的插图和流程图也为理解复杂的控制活动提供了极大的便利，例如在讲解财务报销流程时，作者通过精美的图示，清晰地展示了从申请、审批到付款的每一个环节的控制点，让人一目了然。

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我在阅读“风险评估”这一章节时，对作者的逻辑清晰度和系统性感到非常折服。他将风险评估的过程分解为风险识别、风险分析和风险应对等多个关键步骤，并且在每一个步骤都提供了非常具体的方法论。例如，在风险识别方面，书中列举了头脑风暴法、访谈法、德尔菲法等多种常用的技术，并且详细阐述了这些方法的适用场景和操作要点。我尤其欣赏的是，作者并没有将风险评估视为一次性的工作，而是强调了其持续性和动态性，指出企业需要根据内外部环境的变化，定期对风险进行重新评估，以确保控制措施的有效性。

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“信息与沟通”章节是本书的另一亮点。作者深刻认识到，在信息时代，及时、准确、完整的信息是企业进行有效决策和控制的基础。书中不仅介绍了传统的信息系统如何支撑内部控制，还对新兴的信息技术，如大数据、人工智能在内部控制中的应用进行了前瞻性的探讨。我非常赞同作者关于“信息质量”的观点，即信息的准确性、完整性、及时性和可验证性直接关系到内部控制的有效性。书中提供了一系列提升信息质量的方法，例如建立信息核对机制、完善数据备份和恢复流程、加强信息安全管理等，这些内容对于当前数字化转型中的企业来说，具有极高的参考价值。

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阅读过程中，我发现这本书在“内部控制环境”的构建方面有着非常独到的见解。它强调了企业文化、组织架构、人力资源管理以及道德价值观在建立健全内部控制体系中的核心作用。作者并没有停留在概念层面，而是详细阐述了如何通过设立明确的道德准则、建立有效的沟通机制、完善的绩效评估体系以及公平的激励机制来营造一个崇尚合规、重视风险的良好内部控制文化。其中关于“吹哨人制度”的探讨，更是让我印象深刻，作者不仅分析了其重要性，还提供了建立和维护一个安全、有效的吹哨人机制的具体步骤和注意事项，这对于很多企业在信息不透明、内部沟通不畅的情况下，解决潜在的违规行为非常有帮助。

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这本书对于“合规性管理”的深入探讨，也给我留下了深刻的印象。在当前日益严格的法律法规环境下，合规性已经成为企业生存和发展的重要基石。书中详细阐述了如何建立一个全面的合规管理体系，包括制定合规政策、开展合规培训、设置合规官、以及建立有效的合规风险监测和报告机制。我从中学习到了如何将法律法规的要求转化为具体的内部控制措施，从而有效防范因不合规行为而带来的法律风险、声誉风险和财务损失。书中的案例分析，也生动地展示了合规管理失败可能带来的严重后果。

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最后，这本书对于“持续改进”的强调，让我认识到内部控制并非一成不变，而是一个动态的、不断优化的过程。作者在书中反复强调，企业应该建立一套有效的反馈和学习机制，将内外部的经验教训、审计发现、以及环境变化都纳入到内部控制的评估和改进中来。我从中学习到了如何建立一个“PDCA”循环，即计划（Plan）、执行（Do）、检查（Check）、行动（Act），来不断提升企业内部控制的整体效能。这种持续改进的理念，对于任何希望在日益复杂的商业环境中保持竞争力的企业来说，都是至关重要的。

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在“内部审计”的章节，作者深刻揭示了内部审计在企业内部控制体系中的“防火墙”和“参谋”作用。他详细阐述了内部审计的独立性、客观性和专业性原则，以及如何通过有效的审计计划、严谨的审计程序和有力的审计报告，为企业管理层提供独立的风险评估和控制改进建议。我从中了解到，一个高绩效的内部审计部门，不仅能够发现问题，更能够提出建设性的解决方案，从而帮助企业不断优化其内部控制的有效性。书中关于如何与被审计单位进行有效沟通和协作的建议，也很有启发性。

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这本书的封面设计就充满了专业感，深邃的蓝色搭配着稳重的字体，让人一眼就能感受到它所传递的严谨和权威。翻开书页，纸张的质感也相当不错，触感舒适，印刷清晰，阅读体验极佳。我首先被吸引的是书中对于“风险管理”这一概念的阐述，它不仅仅是简单地罗列风险，而是深入剖析了风险产生的根源、识别的方法以及如何进行有效的评估和应对。书中提出的“风险矩阵”理论，通过将风险的可能性和影响程度进行量化，为企业制定风险管理策略提供了非常直观和实用的工具。我尤其欣赏的是作者在讲解过程中，结合了大量现实案例，这些案例都来自不同行业、不同规模的企业，涵盖了财务风险、运营风险、合规风险、信息技术风险等方方面面，使得抽象的理论变得生动具体，易于理解和消化。

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“监督与评价”部分，则将内部控制的有效性落地。它不仅仅是事后的检查，更强调了持续的监控和及时的反馈。书中详细介绍了两种主要的监督形式：持续性监督和专项监督。对于持续性监督，作者强调了利用自动化工具和数据分析来实时监控关键控制点的运行情况，一旦发现异常，能够及时预警。而对于专项监督，书中则提供了如何设计和执行有效的内部审计计划，以及如何利用审计结果来改进内部控制的实用建议。我尤其对书中关于“内部控制自我评价”的章节印象深刻，它教会企业如何建立一套行之有效的自我评估机制，让各级管理人员和员工都能积极参与到内部控制的改进中来。

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立信出的 做内控可以一读

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一般般，能大概了解企业内控框架。

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对内部控制介绍的比较全面，也有案例，但就会让人感觉没说透。

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2015年出了个迭代版，我看着还是学到一些

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对内部控制介绍的比较全面，也有案例，但就会让人感觉没说透。